Ένα καυτό δίμηνο έχουν μπροστά τους κυβέρνηση, αρχές και τράπεζες, προκειμένου να τρέξουν το πρώτο και ίσως κρισιμότερο σκέλος των ενεργειών, που πρέπει να γίνουν για την αντιμετώπιση του μεγάλου προβλήματος των μη εξυπηρετούμενων δανείων, ελπίζοντας ότι οι παραπάνω ενέργειες θα έχουν αντίκτυπο και στον προσδιορισμό των κεφαλαιακών αναγκών.

Ως το τέλος Οκτωβρίου, όταν και αναμένεται να ανακοινωθούν τα αποτελέσματα της συνολικής αξιολόγησης (αξιολόγηση ποιότητας στοιχείων ενεργητικού και της άσκησης προσομοίωσης ακραίων καταστάσεων) το Μνημόνιο επιβάλει να τρέξουν υπό ασφυκτικά χρονοδιαγράμματα σειρά ενεργειών για την αντιμετώπιση των κόκκινων δανείων.

Ήδη η κυβέρνηση έχει περάσει τις αλλαγές στον Κώδικα Πολιτικής Δικονομίας, στο πτωχευτικό νόμο και την προπτωχευτική διαδικασία, μείωσε τα όρια του ακατάσχετου και τροποποίησε το νόμο Κατσέλη. Μέχρι τον Οκτώβριο θα πρέπει να προχωρήσουν η επικαιροποίηση του Κώδικα Δεοντολογίας, η μελέτη για την εξάλειψη εμποδίων και ο νέος νόμος για την προστασία πρώτης κατοικίας, ο οποίος θα περιορίζεται σε ευπαθείς κοινωνικά ομάδες.

Το χρονοδιάγραμμα είναι ασφυκτικό και συμπλέκεται με την πορεία της ανακεφαλαιοποίησης, η οποία τρέχει επίσης με διαδικασίες εξπρές ώστε να ολοκληρωθεί πριν το τέλος του 2015 και να μην ενεργοποιηθεί η ρήτρα για κούρεμα των ανασφάλιστων καταθέσεων.

Όπως είναι γνωστό από την περασμένη Δευτέρα 10 Αυγούστου ξεκίνησε τυπικά η αξιολόγηση ποιότητας στοιχείων ενεργητικού (AssetQualityReview- AQR) των τραπεζών από τον Ενιαίο Εποπτικό Μηχανισμό(SSM). Χαρακτηριστικό της ταχύτητας με την οποία διενεργείται η άσκηση, είναι ότι παράλληλα με το AQR τρέχουν πλέον και οι διαδικασίες της πρώτης φάσης της άσκησης προσομοίωσης (stress test) με παροχή στοιχείων από τις τράπεζες στον SSM.

Το αποτέλεσμα της αξιολόγησης στοιχείων ενεργητικού θα είναι εξαιρετικά σημαντικό καθώς θα δώσει την ακτινογραφία των μη εξυπηρετούμενων δανείων αλλά και όσων παρ ότι τυπικά ενήμερα κρίνεται ότι πρέπει να απομειωθούν σε δύο ημερομηνίες (31 Δεκεμβρίου 2014 και 30 Ιουνίου 2015). Το σύνολο των δύο υποκατηγοριών δίνει το μη εξυπηρετούμενο άνοιγμα των τραπεζών που ξεπερνά ήδη τα 100 δισ. ευρώ.

Με δεδομένο, όμως, ότι αλλάζει δραστικά το πλαίσιο υπό το οποίο διενεργείται η διαχείριση των μη εξυπηρετούμενων δανείων, οι νέες συνθήκες που βελτιώνουν το περιβάλλον θα πρέπει, σύμφωνα με στελέχη της αγοράς, να συμπεριληφθούν στην προβολή της πορείας των μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων στη διετία και επομένως στον προσδιορισμό των κεφαλαιακών αναγκών.

Στο κυνήγι του ....κόκκινου Οκτώβρη κυβέρνηση και αρχές θα πρέπει το επόμενο δίμηνο να έχουν ολοκληρώσει τις εξής κινήσεις:

- Επικαιροποίηση του Κώδικα Δεοντολογίας: Ως το τέλος τουτρέχοντος μήνα η ΤτE θα εκδώσει όλες τις αναγκαίες διατάξεις για την εφαρμογή του κώδικα Δεοντολογίας, κατόπιν βελτιώσεων σε συμφωνία με τους Θεσμούς

- Εξάλειψη περιττών νομικών ή άλλων εμποδίων: Ως το τέλος Οκτωβρίου μια ομάδα εργασίας, με βάση την ανεξάρτητη πραγματογνωμοσύνη και τη διεθνή πείρα, θα εξετάσει και θα προτείνει ειδικές δράσεις για να επιταχυνθεί η τακτοποίηση των μη εξυπηρετούμενων δανείων, μεταξύ άλλων με την εξάλειψη περιττών νομικών ή άλλων εμποδίων, που υπάρχουν σήμερα στην εξυπηρέτηση και τη διάθεση των NPLs.

- Προστασία ευπαθών ομάδων: Η ομάδα εργασίας θα εισηγηθεί και την προστασία που πρέπει να υπάρχει για τα ευάλωτα νοικοκυριά, σύμφωνα με τον Κώδικα Δεοντολογίας που έχει καταρτίσει η ΤτΕ ΕΛΛ -5,09%.

- Με βάση τα στοιχεία του AQR η Τράπεζα της Ελλάδος θα πρέπει να υποβάλει ως το τέλος Οκτωβρίου έκθεση για την κατηγοριοποίηση των μη εξυπηρετούμενων δανείων στους ισολογισμούς των τραπεζών, ενώ θα αξιολογήσει και την ικανότητά τους να αντιμετωπίζουν το πρόβλημα ανά κατηγορία δανείων.

Για την άρση των κανονιστικών εμποδίων, ΤτE και ΤΧΣ δεσμεύονται να παράσχουν όλα τα στοιχεία προκειμένου να αναπτυχθεί μια δυναμική αγορά μη εξυπηρετούμενων δανείων.

Το ΤΧΣ υποχρεούται να προσδιορίσει μηχανισμούς και διαδικασίες για την επιτάχυνση της τακτοποίησης των NPLsενώ θα διορίσει ένα μέλος του Δ.Σ σε κάθε τράπεζα το οποίο θα επιφορτισθεί μαζί με εσωτερική ομάδα εργασίας με το στόχο της παρακολούθησης των επιδόσεων σε ρυθμίσεις και διαγραφές.

Ως τα τέλη Φεβρουαρίου 2016, μετά την υποβολή προτάσεων από πλευράς τραπεζών, η ΤτE θα καταλήξει σε συμφωνία με τις τράπεζες όσον αφορά στους επιχειρησιακούς στόχους τακτοποίησης των μη εξυπηρετούμενων δανείων που θα περιλαμβάνουν για παράδειγμα αναδιαρθρώσεις χρεών και σύσταση μικτών εταιρειών διαχείρισης.

Οι τράπεζες θα υποβάλουν τριμηνιαίες αναφορές αντιπαραβάλλοντας τις επιδόσεις τους με τους βασικούς δείκτες και το ΤΧΣ θα παρακολουθεί την εφαρμογή των στόχων που έχουν τεθεί.

Με βάση το Μνημόνιο η δομή αντιμετώπισης των μη εξυπηρετούμενων δανείων δεν αλλάζει. Κάθε τράπεζα οφείλει να τα διαχειρισθεί είτε αυτόνομα είτε σε σύμπραξη με ξένες εταιρείες διαχείρισης, η σύσταση και η λειτουργία των οποίων πρόκειται να διευκολυνθεί με κανονιστικές και νομοθετικές αλλαγές.

Η ιδέα της σύστασης bad bank και της ενεργοποίησής της ώστε να αντιμετωπισθεί άμεσα το δίδυμο πρόβλημα των κόκκινων δανείων και των κεφαλαιακών αναγκών απορρίφθηκε καθώς τα χρονικά περιθώρια είναι ασφυκτικά. Επιπλέον οι τράπεζες τάχθηκαν αναφανδόν υπέρ της άρσης εμποδίων και της θεσμοθέτησης νέων εργαλείων για τη διαχείριση των κόκκινων δανείων εκτιμώντας ότι τα οφέλη από την ανάκτηση προβλέψεων θα είναι σημαντικά.

Η λύση της bad bank παραμένει σε εφεδρεία καθώς το Μνημόνιο προβλέπει ότι θα επαναξιολογηθεί το πρόβλημα των δανείων σε καθυστέρηση και ενδέχεται να απαιτηθεί η λήψη πρόσθετων μέτρων και δράσεων.

euro2day.gr

Η απάντηση Νικολούδη στο ενδεχόμενο νομοθετικής πρωτοβουλίας για έλεγχο των τραπεζικών θυρίδων. Πόσο απέχουν από την …εφορία.

Μπορεί η εφορία να βάλει χέρι στο περιεχόμενο τραπεζικών θυρίδων; Η απάντηση είναι, ναι. Είναι στις προθέσεις της απερχόμενης κυβέρνησης, να ανοίξει μέτωπο με τους κατόχους τραπεζικών θυρίδων λίγο πριν την κάλπη; Η απάντηση είναι , ούτε κατά διάνοια.

Μια φορά πριν από περίπου ενάμιση μήνα, έκανε το «λάθος» η τότε αναπληρώτρια υπουργός Οικονομικών Νάντια Βαλαβάνη να θέσει ζήτημα θυρίδων, σε καθεστώς capital control και η κυβέρνηση έσπευσε να σβήσει τη φωτιά πριν πάρει διαστάσεις, κόβοντας με το μαχαίρι κάθε τέτοια συζήτηση.

Όταν λοιπόν, ακολούθησε η ερώτηση του βουλευτή των ΑΝΕΛ Ν. Νικολόπουλου προς τον υπουργό Επικρατείας Π. Νικολούδη , αναφορικά με το ενδεχόμενο οι ελεγκτικοί μηχανισμοί να αρχίσουν να ανοίγουν συντονισμένα τραπεζικές θυρίδες για να διαπιστώσουν την ύπαρξη τυχόν αδήλωτων εισοδημάτων, μάλλον δεν θα ήταν λάθος να υποθέσει κανείς ότι ο υπουργός ήταν υποψιασμένος, σχετικά με την ευαισθησία του θέματος.

Κατασχέσεις σε θυρίδες, στην περίπτωση όπου διαπιστωθεί φοροδιαφυγή, ήδη προβλέπεται εδώ και χρόνια. Αυτό όμως είναι άλλου παπά Ευαγγέλιο και άλλο να ανοίξει συζήτηση για το ενδεχόμενο να αρχίσουν να ανοίγουν θυρίδες μαζικά για έλεγχο και αδήλωτων κεφαλαίων. Και μάλιστα, να αρχίσει μια τέτοια συζήτηση προεκλογικά.

Η απάντηση Νικολούδη, στην ερώτηση Νικολόπουλου, κόβει κάθε συζήτηση, πριν καν αρχίσει.

Ο βουλευτής των ΑΝΕΛ , με ερώτησή του στη Βουλή, ήθελε να πληροφορηθεί εάν προτίθεται η κυβέρνηση να αναλάβει νομοθετική πρωτοβουλία ώστε να καταγραφούν τα κεφάλαια τα οποία υπάρχουν σε θυρίδες προκειμένου να διαπιστωθεί εάν αυτά τα χρήματα έχουν φορολογηθεί και προέρχονται από νόμιμες προσόδους.

«Κατά κανόνα τα χρήματα που υπάρχουν σε τραπεζικές θυρίδες, είχαν προηγουμένως κατατεθεί σε τραπεζικούς λογαριασμούς και από εκεί τοποθετήθηκαν σε θυρίδες» αναφέρει στην απάντησή του ο κ. Νικολούδης προσθέτοντας ότι «από τη στιγμή που είμαστε σε θέση να γνωρίζουμε τα ποσά καταθέσεων, θα ήταν όχι απλώς περιττό αλλά και ιδιαίτερα δαπανηρό σε χρόνο και μέσα να επιχειρήσουμε άνοιγμα των θυρίδων και έρευνα για ανεύρεση χρημάτων και στη συνέχεια έλεγχο για το αν αυτά έχουν δηλωθεί – φορολογηθεί».

Υπογραμμίζει άλλωστε ο απερχόμενος υπουργός ότι πέραν αυτού υπάρχουν και σοβαρά ζητήματα νομιμότητας μιας τέτοιας έρευνας σε «ιδιωτικό χώρο»για να καταλήξει ότι «δεν προτιθέμεθα να αναλάβουμε οποιαδήποτε σχετική νομοθετική πρωτοβουλία».

Η εφορία όμως μπορεί να κατάσχει

Οι κατασχέσεις του περιεχομένου τραπεζικών θυρίδων, μπορεί να είναι μια μέθοδος η οποία δεν αποτελεί την πρώτη επιλογή των ελεγκτών της Φορολογικής Διοίκησης, δεν λείπουν όμως οι διατάξεις οι οποίες τις επιτρέπουν και οι περιπτώσεις όπου έχει γίνει χρήση των διατάξεων αυτών.

Όχι για φοροδιαφυγή του…περίπτερου. Ο ισχύον Κώδικας Φορολογικής Διαδικασίας προβλέπει τη δυνατότητα της Φορολογικής Διοίκησης όταν διαπιστώσει παραβάσεις φοροδιαφυγής άνω των 150.000 ευρώ (ή των 300.000 ευρώ ειδικά στην περίπτωση εικονικών και πλαστών τιμολογίων) να επιβάλλει μετά από ειδική έκθεση ελέγχου τη δέσμευση του 50% των καταθέσεων αλλά και του περιεχομένου των θυρίδων.

Σε αντιδιαστολή μάλιστα με τα μετρητά -όπου προβλέπεται δέσμευση του 50%- για το μη χρηματικό περιεχόμενο των θυρίδων ο νόμος δίνει τη δυνατότητα πλήρους δέσμευσης.

euro2day.gr

Διευρύνονται οι δυνατότητες του Κέντρου Είσπραξης Ανεξόφλητων Οφειλών (ΚΕΑΟ) στα ασφαλιστικά ταμεία από τον ερχόμενο Σεπτέμβριο.

Ο μηχανισμός που από το 2013 έχει αναλάβει το "κυνήγι" όσων έχουν ληξιπρόθεσμα χρέη προς τους φορείς κοινωνικής ασφάλισης (ΙΚΑ, ΟΑΕΕ, ΟΓΑ, ΕΤΑΑ κλπ.) αποκτά πλέον πρόσβαση στο "έμμεσο μητρώο τραπεζικών λογαριασμών" των οφειλετών.

Τι ακριβώς είναι αυτό το "μητρώο", στο οποίο θα αποκτήσει πρόσβαση το ΚΕΑΟ; Αποτελεί μία ρυθμιστική διαδικασία για την γρήγορη παροχή πληροφοριών σχετικά με τα υπόλοιπα και τις κινήσεις των τραπεζικών λογαριασμών.

Αυτό το μέτρο ελέγχου της πραγματικής οικονομικής δυνατότητας όσων χρωστούν στα ασφαλιστικά ταμεία ( βάση τις τραπεζικές καταθέσεις τους ) προβλέπεται στο το νέο Μνημόνιο ότι πρέπει να θεσπιστεί τον ερχόμενο Σεπτέμβριο.

Το πλήθος των καταθέσεων τους οποίους πρέπει να ελέγξει το ΚΕΑΟ ανέρχεται σε τουλάχιστον 550.000 – 600.000, όσοι δηλαδή είναι και οι οφειλέτες οι οποίοι είναι καταγεγραμμένοι στα "μητρώα" του ΚΕΑΟ. Σημειώνεται πως οι μισοί εξ αυτών, δηλαδή περίπου 300.000 έχουν ήδη ενταχθεί στη ρύθμιση των 100 δόσεων για χρέη 5,7 δισ. ευρώ.

Ωστόσο το Μνημόνιο δεν σταματά στον έλεγχο των τραπεζικών καταθέσεων των οφειλετών των ταμείων, αλλά προβλέπει τρεις ακόμα δράσεις για την πάταξη της εισφορο ...αποφυγής, με στόχο την αύξηση των "ιδίων εσόδων" των ταμείων:

- μία ενιαία βάση δεδομένων για τις οφειλές από εισφορές κοινωνικής ασφάλισης, η οποία θα καλύπτει όλα τα ταμεία κοινωνικής ασφάλισης

- ένα κεντρικό μητρώο ασφαλισμένων, σε συντονισμό με την ενοποίηση των συνταξιοδοτικών ταμείων (έως το Δεκέμβριο του 2016)

- την ολοκλήρωση της ενσωμάτωσης της είσπραξης εισφορών κοινωνικής ασφάλισης στην φορολογική διοίκηση (έως τα τέλη του 2017).

Αυστηροποιούνται οι όροι ρύθμισης των οφειλών προς τα ταμεία
 
Παράλληλα, το νέο Μνημόνιο φαίνεται πως "στριμώχνει" και από άλλη μεριά τους οφειλέτες.

Και αυτό γιατί μέχρι τον προσεχή Νοέμβριο προβλέπεται η τροποποίηση των διατάξεων περί ρύθμισης βεβαιωμένων οφειλών στα ασφαλιστικά ταμεία, με την αύξηση του επιτοκίου στα επίπεδα της αγοράς και την προσαρμογή του αριθμού των δόσεων σύμφωνα με την πραγματική οικονομική δυνατότητα των οφειλετών αλλά και του ύψους της οφειλής τους, την προσθήκη όρου απώλειας της ρύθμισης εφόσον ο οφειλέτης δεν τακτοποιεί τις τρέχουσες υποχρεώσεις του.

Για τις δύο κύριες ομάδες  οφειλετών των ταμείων συνεπάγεται  τα ακόλουθα:

- Για να μπορεί ένας  οφειλέτης με χρέη στα Ταμεία έως 5000 ευρώ να πληρώνει τις δόσεις του χρέους που έχει ρυθμίσει με μηδενικό επιτόκιο, θα πρέπει να αποδείξει πως δεν ασκεί οικονομική δραστηριότητα κατά το τελευταίο έτος και έχει ακίνητη περιουσία έως 150.000 ευρώ.

- Όσοι  οφειλέτες έχουν χρέη πάνω από 5000 ευρώ, το επιτόκιο με το οποίο επιβαρύνεται κάθε δόση της ρύθμισης στην οποία έχουν υπαχθεί αυξάνεται από το 3% στο 5% (ή κατά 40%).

capital.gr