Νέα διάσταση στον έλεγχο των τραπεζικών καταθέσεων δίνει απόφαση Διοικητικού Πρωτοδικείου Αθηνών, με την οποία παρεμβαίνει στις περιπτώσεις κοινών τραπεζικών λογαριασμών, με δύο ή περισσότερους συνδικαιούχους.

Το μήνυμα της απόφαση του Πρωτοδικείου είναι σαφές και συνοψίζεται στο ότι, εάν διαπιστωθεί ότι στον κοινό τραπεζικό κατατεθεί ένα ποσό το οποίο δεν δικαιολογείται από τα εισοδήματα και τη δραστηριότητα των συνδικαιούχων, καλούνται όλοι για εξηγήσεις στην εφορία.

Το συγκεκριμένο ποσό θεωρείται «προσαύξηση περιουσίας» και αφορμή για τη διενέργεια φορολογικού ελέγχου. Αν ο καταθέτης-φορολογούμενος δεν αποδείξει τη νομιμότητα των χρημάτων που βρέθηκαν στον λογαριασμό του, τότε φορολογείται επ’ αυτού, με συντελεστές έως 44% - 45%, ενώ καταλογίζεται και πρόστιμο για φοροδιαφυγή, αλλά και προσαυξήσεις από το έτος στο οποίο ανάγονται.

Στην περίπτωση που, σε έναν κοινό τραπεζικό λογαριασμό, εντοπιστεί μη δικαιολογημένο ποσό, τότε καλούνται στην εφορία και ελέγχονται όλοι οι συν δικαιούχοι, είτε πρόκειται για συγγενείς είτε για συνέταιρους.

Ειδικότερα, η υπ. αρ. 13510/2019 απόφαση του 3ου τμήματος του Διοικητικού Πρωτοδικείου Αθηνών, που δημοσιεύεται στον ιστότοπο http://www.adjustice.gr, αναφέρει ότι «το χρηματικό ποσό που εισέρχεται στον κοινό λογαριασμό και το οποίο δεν καλύπτεται από εισοδήματα που έχουν δηλώσει στη φορολογική αρχή οι συνδικαιούχοι του λογαριασμού ούτε από άλλη συγκεκριμένη και αρκούντως τεκμηριωμένη πηγή ή αιτία, μπορεί να θεωρηθεί, κατ' εκτίμηση του συνόλου των στοιχείων και των συνθηκών της υπόθεσης ότι συνιστά εισόδημα του συγκεκριμένου συνδικαιούχου του λογαριασμού».

Όπως εξηγεί, στο ποσό αυτό μπορεί να περιλαμβάνεται η τυχόν μεταφορά του ποσού αυτού στον επίμαχο λογαριασμό από ατομικό τραπεζικό λογαριασμό του ελεγχόμενου συνδικαιούχου του ή η κατάθεσή του από αυτόν, καθώς και χρεώσεις του επίμαχου κοινού τραπεζικού λογαριασμού, όπως η μεταφορά χρηματικού ποσού από το λογαριασμό αυτό σε ατομικό τραπεζικό λογαριασμό του ελεγχόμενου συνδικαιούχου ή σε τραπεζικό λογαριασμό προσωπικής ή κεφαλαιουχικής εταιρείας, στην οποία αυτός είναι εταίρος ή μέτοχος ή σε λογαριασμό τρίτου προσώπου με το οποίο αυτός έχει επαγγελματική/οικονομική συνεργασία ή οικονομική συναλλαγή, ή η αφαίρεση από τον κοινό λογαριασμό χρημάτων για την κάλυψη αγορών που έγιναν μέσω της χρεωστικής ή πιστωτικής κάρτας του συγκεκριμένου συνδικαιούχου ή άλλης δαπάνης για την κτήση εκ μέρους του εμπράγματων ή ενοχικών δικαιωμάτων.

Τι ισχύει για τους συγγενείς
Σε ότι αφορά στους συγγενείς, η απόφαση του ΔΠΑ διευκρινίζει τα ακόλουθα που έχουν σημασία:

«Εξάλλου, η τυχόν οικονομική αλληλοβοήθεια μεταξύ συγγενικών προσώπων ή/και η συνδιαχείριση της περιουσίας τους, μέσω της διατήρησης κοινών τραπεζικών λογαριασμών δεν απαλλάσσει τα πρόσωπα αυτά από το βάρος να παράσχουν στη φορολογική Διοίκηση (στο πλαίσιο του φορολογικού ελέγχου ή στο στάδιο της προηγούμενης ακρόασης και, στη συνέχεια, της προβλεπόμενης στον ΚΦΔ ενδικοφανούς διαδικασίας) εύλογες και αρκούντως τεκμηριωμένες, ενόψει των συνθηκών, εξηγήσεις για τις σχετικές οικονομικές πράξεις και σχέσεις τους και την (ατομική) περιουσιακή κατάσταση ενός εκάστου εξ αυτών που προκύπτει από τις κινήσεις των ως άνω τραπεζικών λογαριασμών, που αφορούν σημαντικά χρηματικά ποσά, προκειμένου να διερευνηθεί από τη Διοίκηση (και, περαιτέρω, σε περίπτωση ένδικης διαφοράς, από το διοικητικό δικαστήριο) η τυχόν γένεση φορολογικών υποχρεώσεων (βάσει της νομοθεσίας περί φορολογίας εισοδήματος ή/και άλλων φορολογιών) σε βάρος τινός εκ των εν λόγω προσώπων και να προσδιορισθεί ο χρόνος γένεσης και το ύψος της αντίστοιχης φορολογικής υποχρέωσης (βλ. και ΣτΕ 1897/2018)».

Θα λέγεται πολιτική της «δεύτερης ευκαιρίας». Θα ενεργοποιηθεί μετά τον Μάιο όταν θα εκπνεύσει η προθεσμία για την υποβολή αίτησης υπαγωγής στην πλατφόρμα για τα κόκκινα στεγαστικά δάνεια. Και θα προβλέπει ότι θα διαγράφονται τα χρέη προς το δημόσιο και τις τράπεζες όλων όσων θα δηλώνουν αδυναμία αποπληρωμής τους.

Η «δεύτερη ευκαιρία» θα συνίσταται στο ότι ο οφειλέτης, μετά τη διαγραφή των χρεών του θα μπορεί να κάνει ένα νέο ξεκίνημα απαλλαγμένος από τα βάρη του παρελθόντος. Τρίτη ευκαιρία δεν θα υπάρχει. Δηλαδή, η προσωπική χρεοκοπία και η διαγραφή των οφειλών θα γίνεται μια φορά στη ζωή του καθενός.

Όσο για τις προϋποθέσεις παροχής της δεύτερης ευκαιρίας, θα είναι πολύ συγκεκριμένες: θα πρέπει να ρευστοποιούνται όλα τα περιουσιακά στοιχεία εφόσον υπάρχουν, να αποδεικνύεται ότι δεν υπήρχε δόλος και να έχει καταβληθεί κάθε δυνατή προσπάθεια ρύθμισης.

Το πλαίσιο της «δεύτερης ευκαιρίας» περιγράφει ο υπουργός Οικονομικών Χρήστος Σταϊκούρας στη συνέντευξη που παραχωρεί σήμερα στην «Ναυτεμπορική».

Οι βασικές πτυχές του σχεδίου είναι οι εξής:

1. Όλα τα επιμέρους εργαλεία ρύθμισης οφειλών που υπάρχουν σήμερα όπως είναι ο εξωδικαστικός μηχανισμός, το πλαίσιο για τα υπερχρεωμένα νοικοκυριά κλπ, θα ενοποιηθούν σε ένα

2. Οι πολίτες θα αποκτήσουν μια «δεύτερη ευκαιρία» για να ανταποκριθούν στις ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις τους. Όπως εξηγεί ο κ. Σταϊκούρας, οι οφειλέτες είτε θα ρυθμίζουν τις οφειλές τους, είτε θα απαλλάσσονται από τα χρέη τους ύστερα όμως από τη ρευστοποίηση όλων των περιουσιακών τους στοιχείων εντός συγκεκριμένου χρονικού διαστήματος.

3. Η «δεύτερη ευκαιρία» -και η πιθανή διαγραφή των ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μετά τη ρευστοποίηση των περιουσιακών στοιχείων- θα παρέχεται σε όσους αποδεικνύεται ότι δεν είχαν δόλο.

4. Το νέο σύστημα να ενσωματώνει όπως αναφέρει ο υπουργός Οικονομικών και ένα «δίχτυ προστασίας» για τα ευάλωτα νοικοκυριά το οποίο όμως θα έχει διαφορετική μορφή από το υφιστάμενο

Η δυνατότητα του να διαγραφούν όλα τα χρέη ακούγεται ελκυστική ωστόσο το νέο περιβάλλον που θα δημιουργηθεί μετά τον Μάιο δεν θα είναι τόσο ευνοϊκό όσο αυτό που υπάρχει αυτή τη στιγμή. Για παράδειγμα, ο δανειολήπτης δεν θα μπορεί να κρατήσει την πρώτη κατοικία στην κυριότητά του και ταυτόχρονα να του σβηστούν χρέη. Ούτε θα έχει τη δυνατότητα να ρυθμίσει το στεγαστικό δάνειο με συγκεκριμένους όρους νομοθετικά κατοχυρωμένους όπως συμβαίνει τώρα (διάρκεια δανείου στα 25 έτη και επιτόκιο όχι υψηλότερο του 2,5%.

Αντίστοιχα, δεν θα υπάρχει επιδότηση από τον κρατικό προϋπολογισμό για τη διάσωση της κύριας κατοικίας. Γι’ αυτό και τα κυβερνητικά στελέχη απευθύνουν πρόσκληση συμμετοχής στην πλατφόρμα που θα κλείσει στο τέλος Απριλίου κάτι που θα γίνεται ολοένα και εντονότερα όσο θα περνάει ο χρόνος.

Η «δεύτερη ευκαιρία» θα αποτελέσει αντικείμενο διαβούλευσης με τους θεσμούς στο πλαίσιο της 5ης αξιολόγησης η οποία ξεκινάει αυτή την εβδομάδα σε επίπεδο τεχνικών κλιμακίων και την επόμενη εβδομάδα σε επίπεδο επικεφαλής των θεσμών. Ο νόμος αναμένεται να έρθει στη Βουλή μέχρι το τέλος Απριλίου καθώς άλλη παράταση για το υφιστάμενο πλαίσιο ρύθμισης των κόκκινων στεγαστικών δανείων δεν θα υπάρξει.

https://www.thetoc.gr/

Κλείνουν σταδιακά οι τράπεζες τα γκισέ για τους πελάτες λιανικής. Και πολύ σύντομα τα ταμεία θα εξυπηρετούν κατά βάση τους εταιρικούς πελάτες, ενώ θα είναι ανοικτά και για τους κομιστές επιταγών.

Οι υπόλοιπες συναλλαγές -αναλήψεις, καταθέσεις, κάθε είδους πληρωμές, εμβάσματα- θα διεκπεραιώνονται αποκλειστικά από τα εναλλακτικά δίκτυα, δηλαδή ΑΤΜ, APS (κέντρα αυτόματων συναλλαγών που είναι εγκατεστημένα μέσα στα τραπεζικά καταστήματα), internet και phone banking.

Ήδη η Eurobank με ανακοινώσεις αναρτημένες σε όλο το δίκτυο των καταστημάτων της γνωστοποιεί πως πλέον δεν θα πραγματοποιούνται συναλλαγές κάτω των 400 ευρώ με μετρητά από το ταμείο.

Και η Alpha Bank από την πλευρά της ενημερώνει την πελατεία της πως «Σύντομα, οι πληρωμές Δημοσίου και Οργανισμών με μετρητά στα Κέντρα Αυτόματων Συναλλαγών (ΚΑΣ) θα απαιτούν προσκόμιση-αναγνώριση κάρτας Alpha Bank (ακόμη και αν είναι σε χρήματα)».

Το ίδιο σύστημα ξεκίνησε να εφαρμόζει και η Τράπεζα Πειραιώς.

Προς το παρόν, οι τράπεζες «σπρώχνουν» τους πελάτες τους προς τα εναλλακτικά κανάλια συναλλαγών. Και τους κατευθύνουν στην έκδοση χρεωστικών καρτών, καθώς μέσω αυτών μπορούν να πραγματοποιούν γρήγορα όλες τις συναλλαγές τους, με απόλυτη ασφάλεια και ταυτόχρονα να «κτίζουν» το αφορολόγητο όριο.

Όπως χαρακτηριστικά λέει στο mononews.gr τραπεζικό στέλεχος της Eurobank «το κατάστημα, από κέντρο συναλλαγών, μετατρέπεται πλέον σε κέντρο συμβουλευτικής τραπεζικής. Τα εναλλακτικά δίκτυα καλύπτουν όλων των ειδών τις συναλλαγές, σύντομα και αξιόπιστα χωρίς να χρειάζεται ο πελάτης να περιμένει στην ουρά για να εξυπηρετηθεί».

«Βαδίζουμε με ταχύτητα στη νέα ψηφιακή εποχή, οι τράπεζες λοιπόν αναπτύσσουν όλα τα εναλλακτικά κανάλια για να «μπλοκάρουν» τις συναλλαγές στο γκισέ», συμπληρώνει.

Είναι χαρακτηριστικό, σημειώνει ο τραπεζίτης, πως το 55% των συναλλαγών που καλούνται να διεκπεραιώσουν καθημερινά οι ταμίες των τραπεζών είναι οι αναλήψεις και καταθέσεις μετρητών, με τις περισσότερες πράξεις να αφορούν μικρά ποσά.

«Είναι απρέπεια να περιμένει κάποιος στην ουρά σήμερα για να εξυπηρετηθεί, να δαπανά πολύτιμο χρόνο στην αναμονή», λέει διευθυντής καταστήματος συστημικής τράπεζας στο mononews.gr.

«Οι χρεώσεις ρυθμίζουν την αγορά» λέει άλλο τραπεζικό στέλεχος και εξηγεί πως ενώ υπάρχει η δυνατότητα οι πληρωμές πχ της ΔΕΗ να γίνονται μέσω των ΑΤΜ ή των αυτόματων μηχανών πληρωμών που έχουν εγκαταστήσει όλες οι τράπεζες, σημαντικό μέρος της πελατείας επιμένει να πληρώνει στο γκισέ.

Ωστόσο σήμερα, τέτοιου είδους πληρωμές (ΔΕΗ, ΕΥΔΑΠ) γίνονται μόνο μέσω εναλλακτικών δικτύων στις τρεις από τις τέσσερις συστημικές τράπεζες.

Το σύγχρονο ψηφιακό περιβάλλον, αλλάζει τη μορφή του τραπεζικού καταστήματος και καθορίζει τον τρόπο με τον οποίο θα κινηθούν και οι ελληνικές τράπεζες στη νέα ψηφιακή εποχή.

Όπως είναι γνωστό οι ελληνικές τράπεζες έχουν επενδύσει και επενδύουν εκατοντάδες εκατομμύρια ευρώ –θα ξεπεράσουν το 1δις ευρώ μέχρι το τέλος του 2021- για τον ψηφιακό τους μετασχηματισμό και για τον εκσυγχρονισμό του τρόπου λειτουργίας τους.

Και δεν πρέπει να παραβλέπουμε το γεγονός ότι όχι μόνο στην Ελλάδα, αλλά και σε ευρωπαϊκό επίπεδο ο «πόλεμος» κατά των μετρητών βρίσκεται σε πλήρη εξέλιξη, λειτουργώντας βέβαια και υπερασπιστικά, ως προς την κατεύθυνση καταπολέμησης της φοροδιαφυγής.

aftodioikisi.gr

Κλειστές θα είναι τα Θεοφάνια
Ηανακοίνωση της Ελληνικής Ένωσης Τραπεζών (ΕΕΤ) προβλέπει ότι οι τράπεζες θα πραγματοποιούν συναλλαγές, κατά τις εργάσιμες ημέρες (Δευτέρα – Παρασκευή) τις ώρες 08.00-14.00.

Από την άλλη πλευρά, την περίοδο των εορτών, οι τράπεζες θα παραμείνουν κλειστές λόγω τραπεζικής αργίας την:

Τετάρτη 1 Ιανουαρίου 2020 (Πρώτη του έτους) και

Δευτέρα 6 Ιανουαρίου 2020 (Τα Άγια Θεοφάνια).

​Όμως, οι τράπεζες θα είναι ανοιχτές, σήμερα, 2 Ιανουαρίου 2020 και θα παρέχουν κανονικά τις υπηρεσίες τους στους πολίτες.

Αλλάζουν όλα από το 2020 σε ότι αφορά τις απομακρύνσεις τραπεζοϋπαλλήλων.

Οι εθελούσιες αποτελούν παρελθόν. Όσοι πρόλαβαν πήραν τα πλουσιοπάροχα πακέτα που τις συνόδευαν μέχρι τώρα.

Πλέον ο εθελοντικός χαρακτήρας της αποχώρησης έχει φύγει από το κάδρο.

Οι νέες «εθελούσιες» θα είναι απολύτως προσωποποιημένες και θα συνοδεύονται με ένα «κουρεμένο» -σε σχέση με όσα ίσχυαν- bonus. Προσωποποιημένες σημαίνει ότι θα έχουν ονοματεπώνυμο, και δεν θα απευθύνονται γενικά στο προσωπικό, όπως γινόταν μέχρι τώρα, δηλαδή όποιος θέλει «παίρνει το πακέτο και φεύγει».

Οι υπάλληλοι που θα αρνηθούν να πάρουν την νέου τύπου εθελούσια – αποζημίωση και bonus – θα βρίσκονται αντιμέτωποι με το ενδεχόμενο της απόλυσης.

Μάλιστα όπως υπογραμμίζουν στο mononews.gr τραπεζικά στελέχη στο τέλος του 2021, το δίκτυο των τραπεζών θα έχει μικρύνει κατά 1/3.

Δηλαδή θα μπει «λουκέτο» σε περισσότερα από 600 καταστήματα. Με δεδομένο ότι σε κάθε κατάστημα απασχολούνται –κατά μέσο όρο 9 υπάλληλοι- έχουμε αυτομάτως 5.500 με 6.000 νέες αποχωρήσεις. Στον αριθμό αυτό θα πρέπει να προστεθεί και άλλο ένα 50% υπαλλήλων που απασχολούνται στο back office των τραπεζών. Φτάνουμε δηλαδή τις 9.000 νέες αποχωρήσεις.

Ωστόσο τα δεδομένα έχουν αλλάξει.
Η νέα συνθήκη είναι ότι το «κουμπί» για απολύσεις στο κλάδο έχει ήδη πατηθεί.

Και μάλιστα σε ένα κλάδο που –κακά τα ψέματα- ήταν απολύτως ασφαλής όλα τα χρόνια της κρίσης σε ότι αφορά την βίαιη απώλεια θέσεων εργασίας. Την ώρα που ο ιδιωτικός τομέας δεν προλάβαινε να μετράει «κανόνια», με τους εργαζόμενους να χάνουν δεδουλευμένα και αποζημιώσεις, οι τραπεζοϋπάλληλοι με τη συναίνεση του συνδικαλιστικού τους φορέα δέχθηκαν μία μείωση της τάξης 10% της κλαδικής σύμβασης το 2012.

Οι συνδικαλιστές –τα σωματεία εργαζομένων στις τράπεζες- αλλά κυρίως η ΟΤΟΕ, παρακολουθούν τις εξελίξεις, δηλώνοντας πως δεν θα επιτρέψουν κλιμάκωση των απολύσεων. Όπλο τους οι απεργιακές κινητοποιήσεις, οι οποίες όμως δεν έχουν πάντα την προσδοκώμενη ανταπόκριση.

Βέβαια στο off the record οι συνδικαλιστές παραδέχονται πως τα πακέτα της εθελούσιας εξόδου, είναι στην πραγματικότητα μία έμμεση μορφή απόλυσης με αυξημένη αποζημίωση…..

Και φυσικά αντιλαμβάνονται πως το «παλιό και βαρύ» τραπεζικό μοντέλο με τις μυριάδες των τραπεζοϋπαλλήλων ανήκει στο παρελθόν.

Οι τράπεζες του αύριο θα είναι πιο μικρές σε επίπεδο φυσικής παρουσίας και πιο αποτελεσματικές σε επίπεδο υπηρεσιών μέσα από τα εναλλακτικά δίκτυα στα οποία επενδύουν εκατοντάδες εκατομμύρια (1δις ευρώ επενδύσεις μέχρι το 2021).

Βέβαια οι τέσσερις συστημικές τράπεζες δεν ξεκινούν από την ίδια γραμμή, σε ότι αφορά τον περιορισμό του δικτύου τους, καθώς ο αριθμός καταστημάτων διαμορφώνεται στα 350 για την Eurobank, στα 390 για την Εθνική, στα 410 για την Alpha Bank και γύρω στα 550 για την Πειραιώς, καθώς είναι η τράπεζα που απορρόφησε και τις περισσότερες τράπεζες την περίοδο 2012-2014 (Αγροτική, Κύπρου, Λαϊκή, Millennium, Πανελλήνια).

Τα επόμενα δύο χρόνια σχεδόν 10.000 υπάλληλοι θα οδηγηθούν στην έξοδο με σαφώς πολύ μικρότερα πακέτα αποζημιώσεων.

Όμως το φαινόμενο σε καμία περίπτωση δεν είναι ελληνικό. Σύμφωνα με πρόσφατο δημοσίευμα των Financial Times οι δέκα μεγαλύτερες ευρωπαϊκές τράπεζες -στη Γερμανία, το Ηνωμένο Βασίλειο, τη Γαλλία, την Ισπανία και την Ελβετία-, έχουν προχωρήσει φέτος σε περικοπές άνω των 60.000 θέσεων εργασίας.

Στην Ελλάδα μέσα στα χρόνια της κρίσης ο κλάδος «μετρά» 22.000 οικειοθελείς αποχωρήσεις (με τις εθελούσιες) και «βλέπει» να έρχονται άλλες 9.000 με 10.000 την επόμενη διετία.