«Λουκέτα» και… χιλιάρικα σε δεκάδες επιχειρήσεις στα νησιά του Ιονίου επέβαλαν οι έλεγχοι της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων και της Οικονομικής Αστυνομίας.

Κατά την 2η ημέρα της «Επιχείρησης ΙΟΝΙΟ» οι έλεγχοι αποκάλυψαν φοροδιαφυγή 36% -70% σε ταβέρνες, μπαρ, ξενοδοχεία, που φτάνει και στο 100% στα σκάφη που κάνουν ημερήσιες κρουαζιέρες (ημερόπλοια). Τα κλιμάκια διενεργούν παράλληλα και ελέγχους για παραβάσεις της τελωνειακής και εργατικής νομοθεσίας. Συγκεκριμένα, στις 6.9.2018 έγιναν στο Ιόνιο:

- 130 φορολογικοί έλεγχοι και βρέθηκαν 69 επιχειρήσεις (53,07%) πιάστηκαν με παραβάσεις.

- Έγιναν 18 έλεγχοι της ασφαλιστικής νομοθεσίας και παραβάσεις βρέθηκαν στις 12 επιχειρήσεις (δηλαδή 2 στις 3 επιχειρήσεις ή 66,6%) που ελέγχθηκαν

- Έγιναν 22 δειγματοληψίες σε αλκοολούχα ποτά και καύσιμα και τα αποτελέσματα αναμένονται από το Χημείο

Για μη έκδοση αποδείξεων (όπου η παραβατικότητα υπερβαίνει το 53%) επιβλήθηκε 48ωρη αναστολή λειτουργίας συνολικά σε 8 επιχειρήσεις:

έξι στην Κέρκυρα,
μια στην Κεφαλονιά και
μια επιχείρηση στη Ζάκυνθο.

Επιπλέον, επιβλήθηκε και ειδική χρηματική κύρωση του άρθρου 13Α του ν. 2523/97 (1.000 ευρώ και άνω) συνολικά σε επτά επιχειρήσεις:
τέσσερις επιχειρήσεις στη Λευκάδα,
δυο επιχειρήσεις στην Ζάκυνθο και
μια επιχείρηση στην Κέρκυρα .

Παράλληλα εντοπίσθηκαν και 3 επιχειρήσεις που δεν διέθεταν συσκευή αποδοχής κάρτας πληρωμών (pos).

Συγκεκριμένα οι έλεγχοι έδειξαν:

ΚΕΡΚΥΡΑ: διενεργήθηκαν 36 έλεγχοι όπου διαπιστώθηκαν παραβάσεις σε 25 από αυτούς με ποσοστό παραβατικότητας 69,44%. (σύνολο παραβάσεων 345).

• Σε επιχείρηση με αντικείμενο εργασιών το εμπόριο γούνας και δερμάτινα είδη διαπιστώθηκε η μη έκδοση 6 φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 4.680,00 ευρώ. Επεβλήθη 48ωρη αναστολή λειτουργίας σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 13Α του ν.2523/1997

Σε έλεγχο σε Κέντρο Αισθητικής στην πόλη της Κέρκυρας διαπιστώθηκαν 55 μη εκδόσεις φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 883,00 ευρώ .48ωρη αναστολή λειτουργίας σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 13 Α Ν.2523/1997 .

Σε έλεγχο που έγινε σε εστιατόριο στην Παλαιοκαστρίτσα διαπιστώθηκαν 9 μη εκδόσεις φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 164,00 ευρω.48ωρη αναστολή λειτουργίας σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 13 Α του ν.2523/1997 .

Σε έλεγχο που έγινε στην Κέρκυρα σε επιχείρηση με αντικείμενο εργασιών Στάθμευση Οχημάτων διαπιστώθηκαν 27 μη εκδόσεις φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 212,00 ευρώ.

Σε έλεγχο που έγινε σε εστιατόριο πολυτελείας στην πόλη της Κέρκυρας διαπιστώθηκαν 9 μη εκδόσεις φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 1.340,00 ευρώ .48ωρη αναστολή λειτουργίας σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 13 Α του ν.2523/1997 .

Σε έλεγχο που έγινε σε μπάρ στην ΠΑΛΙΑ ΠΟΛΗ της ΚΕΡΚΥΡΑΣ διαπιστώθηκε η μη έκδοση 21 φορολογικών στοιχείων συνολικής 420,00 ευρώ .48ωρη αναστολή λειτουργίας σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 13 Α του ν.2523/1997 .

Σε έλεγχο που έγινε σε ενοικιαζόμενα στις ΠΕΡΟΥΛΑΔΕΣ ΚΕΡΚΥΡΑΣ διαπιστώθηκαν 87 μη εκδόσεις φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 24.811,00 ευρω καθώς και 87 μη εκδόσεις ΕΙΔΙΚΟΥ ΣΤΟΙΧΕΙΟΥ ΕΙΣΠΡΑΞΗΣ ΦΟΡΟΥ ΔΙΑΜΟΝΗΣ συνολικής αξίας 235,00 ευρω .

Σε ξενοδοχείο στην ΠΑΛΑΙΟΚΑΣΤΡΙΤΣΑ καταλογίστηκε παράβαση για μη συνεργασία στον έλεγχο όπου έγκειται στην μη επίδειξη οποιοδήποτε λογιστικού αρχείου -ακόμα και της ταμειακής μηχανής!

Επίσης από την Οικονομική Αστυνομία διενεργήθηκαν 6 έλεγχοι ασφαλιστικής νομοθεσίας , όπου σε πέντε επιχειρήσεις διαπιστώθηκαν οι εξής παραβάσεις:

3 ανασφάλιστοι εργαζόμενοι εκ των οποίων 2 αλλοδαπές χωρίς τα απαραίτητα χαρτιά οι οποίες προσείχθησαν για διοικητική απέλαση επίσης προσήχθησαν και οι δυο ιδιοκτήτες στο πλαίσιο του αυτοφώρου.

εντοπίσθηκαν 14 εργαζόμενοι έκτος ωραρίου εργασίας

Επιπλέον από την Κινητή Ομάδα Ελέγχου του Τελωνείου Πατρών πραγματοποιήθηκαν:

12 δειγματοληψίες καυσίμων.

καθολικός έλεγχος και 3 δειγματοληψίες σε πρατήριο καυσίμων.

2 δειγματοληψίες αλκοολούχων ποτών.

4 έλεγχοι παραστατικών κτήσης και διάθεσης αλκοολούχων ποτών σε χώρους εστίασης.

ΛΕΥΚΑΔΑ: Έγινε έλεγχος σε πέντε επιχειρήσεις (ημερόπλοια και φωτογράφοι) και διαπιστώθηκαν παραβάσεις και στις πέντε, με συνολικό αριθμό παραβάσεων 290 (από… 58 παραβάσεις κατά μέσο όρο σε κάθε μία)!

Σε έλεγχο που έγινε σε κυλικείο ημερόπλοιου στο ΝΥΔΡΙ ΛΕΥΚΑΔΟΣ διαπιστώθηκαν 203 μη εκδόσεις φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 726,50 ευρώ .Ειδική χρηματική κύρωση άρθρου 13 Α του ν 2523/1997.Επίσης στο ίδιο πλοίο καταλογίστηκε παράβαση για μη έκδοση φορολογικών στοιχείων σε 17 περιπτώσεις σε φωτογράφο συνολικής αξίας 255,00 ευρώ .Επεβλήθηκε ειδική χρηματική κύρωση άρθρου 13Α του ν.2523/1997. Στο πλοίο καταλογίστηκε και παράβαση για την μη χρήση φορολογικού μηχανισμού καθώς είχαν εκδοθεί 353 χειρόγραφα φορολογικά στοιχεία όσοι και οι επιβάτες του πλοίου .

• Σε έλεγχο που έγινε σε κυλικείο ημερόπλοιου στο ΝΥΔΡΙ ΛΕΥΚΑΔΟΣ διαπιστώθηκαν 44 μη εκδόσεις συνολικής αξίας 120,50 ευρώ , ειδική χρηματική κύρωση του άρθρου 13 Α του ν.2523/1997 .
Επίσης στο ίδιο πλοίο από τον έλεγχο στον φωτογράφο διαπιστώθηκε ότι δεν είχε εκδώσει 24 φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας 220,00 ευρώ, ειδική χρηματική κύρωση του άρθρου 13 Α του ν. 2523/1997 .

Σε έλεγχο που έγινε σε ημερόπλοιο στο ΝΥΔΡΙ ΛΕΥΚΑΔΟΣ διαπιστώθηκε ότι από 23/08/2018 στο κυλικείο που πλοίου γίνονταν χρήση φορολογικής ταμειακής μηχανής που ανήκε σε άλλη επιχείρηση με αντικείμενο εργασιών ναυτιλιακές δραστηριότητες –έγινε κατάσχεση Ζ καθώς και φορολογικών στοιχείων επίσης διαπιστώθηκε και παράβαση μη διάθεσης συσκευών αποδοχής κάρτας πληρωμών (pos), σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 65 του ν 4446/2016.

ΖΑΚΥΝΘΟΣ: Έγινε έλεγχος σε 59 επιχειρήσεις (μπαρ-ταβέρνες –εστιατόρια-καταλύματα-κοσμηματοπωλεία –επιχειρήσεις ενοικίασης αυτοκινήτων κτλ) όπου σε 28 διαπιστώθηκαν παραβάσεις μη έκδοσης φορολογικών στοιχείων με συνολικό αριθμό παραβάσεων 52.(47,45%).

Σε επιχείρηση με ενοικιαζόμενα δωμάτια στον Λαγανά διαπιστώθηκε η μη έκδοση 20 φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 7,733,00ευρώ.Ειδική χρηματική κύρωση άρθρου 13 Α Ν.2523/1997.

Σε επιχείρηση με ενοικιαζόμενα δωμάτια στον Λαγανά καταλογίστηκε παράβαση μη συνεργασίας κατά την διάρκεια του φορολογικού ελέγχου.

Σε επιχείρηση με αντικείμενο εργασιών κοσμηματοπωλείο διαπιστώθηκε η μη έκδοση ενός φορολογικού στοιχείου συνολικής αξίας 1.500,00 ευρώ .48ωρη αναστολή λειτουργίας .

Σε επιχείρηση με αντικείμενο εργασιών ενοικίαση δικύκλων διαπιστώθηκε ότι δεν είχαν εκδοθεί 6 φορολογικά στοιχεία συνολικής αξία 1260,00 ευρώ .Ειδική χρηματική κύρωση σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 13 Α του ν.2523/1997 .Επίσης έγινε κατάσχεση ανεπισήμων (διπλά βιβλία) και επιδόθηκε πρόσκληση για προσκόμιση στοιχείων βιβλίων και δηλώσεων .

Σε μια επιχείρηση διαπιστώθηκε παράβαση μη διάθεσης συσκευών αποδοχής κάρτας πληρωμών (pos), σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 65 του ν 4446/2016.

Επίσης από την Οικονομική Αστυνομία έγιναν έλεγχοι ασφαλιστικής νομοθεσίας σε 7 επιχειρήσεις όπου σε πέντε από αυτές διαπιστώθηκαν οι κάτωθι παραβάσεις:

ένας αδήλωτος εργαζόμενος

εννέα εργαζόμενοι έκτος ωραρίου εργασίας

Επιπλέον, από την Κινητή Ομάδα Έλεγχου του Τελωνείου Ηγουμενίτσας πραγματοποιήθηκαν 3 δειγματοληψίες από επιχειρήσεις στην Ζάκυνθο και σε τρείς περιπτώσεις δεσμεύτηκαν μικρές ποσοτήτες εμφιαλωμένων ποτών χωρίς ειδική σήμανση (ετικέτες εισαγωγής).

ΚΕΦΑΛΟΝΙΑ: 1)Έγιναν έλεγχοι σε 30 επιχειρήσεις(εστιατόρια-ταβέρνες -μπαρ). Σε 11 από αυτές (36,66%) διαπιστώθηκαν παραβάσεις (1 στις 3) με συνλικό αριθμό παραβάσεων 38.

Σε επιχείρηση με αντικείμενο εργασιών ταβέρνα διαπιστωθηκαν 21 μη εκδόσεις φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 1.050,00 ευρώ.

Επίσης από την Κινητή Ομάδα Ελέγχου του Τελωνείου Πατρών έγιναν 2 δειγματοληψίες, ενώ από το συνεργείο της Οικονομικής Αστυνομίας έγιναν 3 έλεγχοι ασφαλιστικής νομοθεσίας όπου δεν διαπιστώθηκαν παραβάσεις.

Ωστόσο από συνεργείο ΥΕΔΔΕ-Δ.Ο.Υ. διαπιστώθηκαν παραβάσεις ασφαλιστικής νομοθεσίας όπου 4 εργαζόμενοι ήταν εκτός του δηλωμένου προγράμματος εργασίας:

Επιχείρηση απασχολούσε 2 εργαζόμενους έκτος του δηλωμένου προγράμματος εργασίας.

Άλλη Επιχείρηση απασχολούσε 2 εργαζόμενους έκτος του δηλωμένου προγράμματος εργασίας

Τέλος από την ΕΛΥΤ ΑΤΤΙΚΗΣ και το Τμήμα Θαλασσίων Ελέγχων, στο λιμάνι της Κυλλήνης διαπιστώθηκε ότι σε ΕΙΧ δεν είχε γίνει εκτελωνισμός. Επεβλήθηη δέσμευση πινακίδων και άδειας του οχήματος και παράδοση στο αρμόδιο τελωνειο Κυλληνης για την εφαρμογή των διατάξεων του ν.2960/2001.

Σχέδιο για μερική και σταδιακή αποδέσμευση των δεσμευμένων τραπεζικών λογαριασμών φορολογούμενων που χρωστούν στην Εφορία και έχουν υπαχθεί σε ρύθμιση τμηματικής εξόφλησης των οφειλών τους θα προχωρούν οι τράπεζες.

Παράλληλα στο κυνήγι κατά της φοροδιαφυγής η ΑΑΔΕ αρχίζει έρευνες μέσω του Facebook και του γενικότερα του διαδικτύου για να εντοπίσει ύποπτες συναλλαγές και παράνομο εμπόριο.

Την επόμενη εβδομάδα, ο κ. Πιτσιλήςθα συναντηθεί με τους φορείς της αγοράς όπου θα εξεταστεί το θέμα της ηλεκτρονικής τιμολόγησης ενώ παράλληλα σχεδιάζεται και η ηλεκτρονική υποβολή ενδικοφανών προσφυγών από τους φορολογούμενους που αμφισβητούν τους φόρους και τα πρόστιμα που έχει επιβάλλει η φορολογική Αρχή.

Ο επικεφαλής της ΑΑΔΕ Γιώργος Πιτσιλής μιλώντας στο Αthens Tax Forum του Ελληνο -αμερικανικό Εμπορικό Επιμελητηρίου, ανακοίνωσε ότι βρίσκεται στα σκαριά ρύθμιση που θα δώσει ανάσα σε εκατοντάδες χιλιάδες φορολογούμενους με δεσμευμένους τραπεζικούς λογαριασμούς λόγω ληξιπρόθεσμων οφειλών προς την Εφορία. Η ρύθμιση θα αφορά μόνο όσους έχουν υπαχθεί σε ρύθμιση τμηματικής εξόφλησης των οφειλών τους και είναι συνεπείς, δηλαδή τηρούν κανονικά τη ρύθμιση και πληρώνουν κάθε μήνα τις δόσεις.

Σύμφωνα με πληροφορίες, το σχέδιο, που εξετάζει η ΑΑΔΕ σε συνεργασία με την Ελληνική Ένωση Τραπεζών προβλέπει τη μερική αποδέσμευση των λογαριασμών όσο τηρείται η ρύθμιση. Για κάθε ποσό της ρύθμισης που θα πληρώνει ο φορολογούμενος – οφειλέτης θα αποδεσμεύεται από τον λογαριασμό του πολλαπλάσιο ποσό, 2,3 ή και περισσότερες φορές από το ύψος της μηνιαίας δόσης.

newsit.gr/

Πρόκειται για φροντιστήριο, τουριστικό γραφείο, εταιρία μεταχειρισμένων αυτοκινήτων, περίπτερο, επιχείρηση με αγροτικά εφόδια αλλά και εταιρίες με αντικείμενο εργασιών σκραπ οι οποίες είτε δεν εξέδιδαν αποδείξεις είτε εξέδιδαν ανακριβή φορολογικά στοιχεία.

Σε όλες τις περιπτώσεις επιβλήθηκαν τα πρόστιμα που προβλέπει η νομοθεσία μεταξύ άλλων και το μέτρο της 48ωρης αναστολής λειτουργίας της επιχείρησης

Αναλυτικά από τους ελέγχους της ΥΕΔΔΕ Πάτρας στο συγκεκριμένο διάστημα εντοπίστηκαν οι ακόλουθες περιπτώσεις φοροδιαφυγής:

ΦΡΟΝΤΙΣΤΗΡΙΟ
Σε φροντιστήριο στην πόλη της Πρέβεζας διαπιστώθηκαν 15 μη εκδόσεις και 54 ανακριβείς εκδόσεις φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 1.925 ευρώ. Επιβλήθηκε το πρόστιμο του άρθρου 54 Ν. 4173/2013 και ειδική χρηματική κύρωση άρθρο 13Α Ν. 2523/1997.

ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΟ ΓΡΑΦΕΙΟ
Σε τουριστικό γραφείο στα Γιάννενα διαπιστώθηκαν 59 μη εκδόσεις φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 1.121 ευρώ. Επιβλήθηκε 48ωρη αναστολή λειτουργίας σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 13Α Ν. 2523/1997.

ΠΕΡΙΠΤΕΡΟ
Σε περίπτερο στην περιοχή της Άρτας στις χρήσεις 2012 έως 2017 από τον έλεγχο διαπιστώθηκε αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη (μη εκδόσεις) ύψους: 2.254.422,88 ευρώ.

Αναλυτικά:

Χρήση 2012:358.003,17 ευρώ

Χρήση 2013:570.331,72 ευρώ

Χρήση 2014:558.078,17 ευρώ

Χρήση 2015:451.648,74 ευρώ

Χρήση 2016:172.211,19 ευρώ

Χρήση 2017:144.149,89 ευρώ

ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΜΕΤΑΧΕΙΡΙΣΜΕΝΩΝ ΑΥΤΟΚΙΝΉΤΩΝ
Σε εταιρεία μεταχειρισμένων αυτοκινήτων στην Αμαλιάδα, διαπιστώθηκε η ανακριβής έκδοση 2 φορολογικών στοιχείων αξίας 3.385,60 ευρώ. Επιβλήθηκε 48ωρη αναστολή λειτουργίας σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 13Α Ν.2523/1997. Κατασχέθηκαν ανεπίσημα στοιχεία.

ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΜΕ ΑΓΡΟΤΙΚΑ ΕΦΟΔΙΑ
Σε επιχείρηση στην πόλη του Αγρινίου με αντικείμενο εργασιών αγροτικά εφόδια κατασχέθηκε παραποιημένη ταμειακή μηχανή

ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΜΕ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΣΚΡΑΠ
Διενεργήθηκε έλεγχος σε 12 επιχειρήσεις με αντικείμενο εργασιών σκραπ σχετικά με την απόδοση τελών χαρτοσήμου όπου: οι 11 επιχειρήσεις υπέβαλλαν δηλώσεις με ποσά για καταβολή 171.640,91 ευρώ, μία επιχείρηση δεν ανταποκρίθηκε στην πρόσκληση και καταλογίσθηκε παράβαση των διατάξεων του άρθρου 14 Ν.4174/2013.

www.newsit.gr

Μεταξύ αυτών περιλαμβάνεται δημοφιλής τραγουδιστής που υπέβαλε μετά τον έλεγχο εκπρόθεσμη δήλωση για ακαθάριστα έσοδα 620.000 ευρώ, καθώς και περιπτώσεις φοροδιαφυγής από νυκτερινά κέντρα, ελεύθερους επαγγελματίες, επιχειρήσεις, μπαρ σε κοσμοπολίτικα νησιά, ελαιοτριβεία, πρατήρια υγρών καυσίμων αλλά και μέσω… Facebook.

Από τον κατάλογο δεν λείπουν και υποθέσεις καταστηματαρχών με «πειραγμένα» POS που εντοπίστηκαν από τους ελεγκτές της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων:

1. Στοχευμένος μερικός επιτόπιος έλεγχος σε μεγάλη νυχτερινή πίστα των Αθηνών, όπου διαπιστώθηκε η μη έκδοση 32 φορολογικών στοιχείων, αξίας 6.500,00€, με συνέπεια την 48ώρη αναστολή λειτουργίας της επιχείρησης. Ο ως άνω προληπτικός έλεγχος εξελίχθηκε σε έρευνα η οποία επεκτάθηκε σε γνωστό καλλιτέχνη. Εντοπίσθηκε η μη υποβολή δήλωσης φορολογίας εισοδήματος φορολογικού έτους 2015, ενώ συνεπεία του ελέγχου, ο καλλιτέχνης υπέβαλε φορολογική δήλωση, στην οποία συμπεριέλαβε ακαθάριστα έσοδα 620.000€, με αναλογούντα φόρο εισοδήματος 181.180,72 ευρώ.

2. Στοχευμένος μερικός επιτόπιος έλεγχος σε μεγάλη νυχτερινή πίστα της παραλιακής, όπου λόγω ληξιπροθέσμων οφειλών Φ.Π.Α. άνω του ποσού των 1.200.000€, η Υ.Ε.Δ.Δ.Ε. Αττικής με τη συνδρομή της Επιχειρησιακής Μονάδας Είσπραξης προέβησαν σε άμεση κατάσχεση της ημερήσιας είσπραξης. Παράλληλα διαπιστώθηκαν: Η μη υποβολή δήλωσης φορολογίας εισοδήματος φορολογικού έτους 2015, καθώς και ανακριβής υποβολή δηλώσεων Φ.Π.Α. για τις χρήσεις 2016 και 2017. Συνεπεία του ελέγχου, η επιχείρηση προέβη σε υποβολή της αντίστοιχης φορολογικής δήλωσης για τη χρήση 2015, στην οποία συμπεριελήφθησαν ακαθάριστα έσοδα 2.099.520€, φορολογητέα κέρδη 769.198€, ενώ το βεβαιωθέν ποσό φόρου ανήλθε σε 197.906€. Παράλληλα υπεβλήθησαν τροποποιητικές δηλώσεις Φ.Π.Α. χρήσεων 2016 και 2017, βάσει των οποίων δηλώθηκαν επιπλέον εκροές ύψους 2.016.114 ευρώ, αναλογούντα φόρου 245.683,47 ευρώ.

3. Στοχευμένος έλεγχος σε Ανώνυμη Βιομηχανική και Εμπορική Επιχείρηση με αντικείμενο εργασιών την εμπορία και επεξεργασία κρέατος, κατά τον οποίο προέκυψε διόγκωση των δαπανών κατά 2.394.797,77 ευρώ για τη χρήση 2014 και κατά 1.179.279,09 ευρώ για τη χρήση 2015 και την κατ΄ αυτόν τον τρόπο σημαντική μείωση των φορολογητέων κερδών. Η διόγκωση των δαπανών έγινε μέσω της δημιουργίας σχηματισμού προβλέψεων επισφαλών απαιτήσεων, κατά παρέκκλιση των όσων προβλέπονται από τις ισχύουσες διατάξεις.

4. Σε γνωστό νησί των Κυκλάδων, στο πλαίσιο διενέργειας προληπτικού ελέγχου σε επιχείρηση ενοικίασης πολυτελών τουριστικών καταλυμάτων, κατασχέθηκαν ανεπίσημα βιβλία καταχώρησης πελατών, καθώς και στελέχη αποδείξεων παροχής υπηρεσιών για τα έτη από το 2010 έως και την ημερομηνία του ελέγχου. Η εκτιμώμενη φοροδιαφυγή ανέρχεται στις 500.000€ περίπου. Η υπόθεση έχει μετεξελιχθεί σε έρευνα.

5. Σε κοσμοπολίτικο νησί των Κυκλάδων, στο πλαίσιο διενέργειας προληπτικού ελέγχου, εντοπίσθηκε επιχείρηση που διενεργεί περιηγητικές εκδρομές με πλοιάρια γύρω από το νησί, χωρία να έχει αποδώσει Φ.Π.Α. ύψους 330.000€, φόρος ο οποίος συνεπεία του ελέγχου αποδόθηκε στη συνέχεια από την επιχείρηση. Συνεπεία του ελέγχου ήταν η ανάπτυξη επιχειρησιακού σχεδίου δράσης για τις Ν.Ε.Π.Α.

6. Σε στοχευμένο μερικό επιτόπιο έλεγχο που διενεργήθηκε σε επιχείρηση εμπορίας ενδυμάτων στην ευρύτερη περιοχή της Βοιωτίας, εντοπίσθηκε μεγάλης έκτασης φοροδιαφυγή από πωλήσεις διενεργούμενες μέσω Facebook που αποστέλλονταν σε όλη την Ελλάδα. Εκτιμάται ότι σε διάστημα μόλις επτά μηνών δεν εκδόθηκαν 3.500 αποδείξεις λιανικής πώλησης συνολικής αξίας 300.000 ευρώ. Η υπόθεση μετεξελίχθηκε σε έρευνα.

7. Σε διενεργούμενο προληπτικό έλεγχο σε Καφέ-Μπαρ σε γνωστό νησί της Δωδεκανήσου, εντοπίσθηκε η έκδοση φορολογικών στοιχείων από Φορολογικό Μηχανισμό με στοιχεία άλλης ανύπαρκτης επιχείρησης.

8. Σε στοχευμένους μερικούς επιτόπιους ελέγχους σε αναψυκτήρια που στεγάζονται σε αρχαιολογικούς χώρους, προέκυψε κατά την ημέρα του ελέγχου η μη έκδοση 23 φορολογικών στοιχείων, στην ευρύτερη περιοχή του Λασιθίου (Σπιναλόγκα), καθώς και 13 φορολογικών στοιχείων στο κέντρο της Αθήνας, στο χώρο του Νομισματικού Μουσείου.

9. Σε στοχευμένο μερικό επιτόπιο έλεγχο σε επιχείρηση εστίασης σε νησί του Ιονίου, πέραν της μη έκδοσης 48 αποδείξεων λιανικής πώλησης κατά την ημέρα του ελέγχου, προέκυψε η έκδοση φορολογικών στοιχείων μέσω ΦΤΜ και η συστηματική εν συνεχεία ακύρωσή τους. Η αξία των φορολογικών στοιχείων που είχαν ακυρωθεί κατά την ημέρα του ελέγχου ξεπερνούσε τα 1.000 ευρώ.

10. Σε στοχευμένο μερικό επιτόπιο έλεγχο σε γνωστό κοσμοπολίτικο νησί των Κυκλάδων, σε εστιατόριο ξενοδοχείου, από αντιπαραβολικό έλεγχο των εκδοθέντων μέσω ΦΤΜ φορολογικών στοιχείων και του POS της επιχείρησης, εντοπίσθηκε η μη έκδοση 65 αποδείξεων λιανικής πώλησης αξίας 23.675,50 ευρώ για μόλις μια ημέρα. Η υπόθεση μετεξελίχθηκε σε έρευνα.

11. Στην ευρύτερη περιοχή της Κορίνθου, από προληπτικό έλεγχο σε πλυντήριο αυτοκινήτων, από τον εντοπισμό ανεπίσημων στοιχείων, προέκυψε η μη έκδοση 407 αποδείξεων παροχής υπηρεσιών αξίας 7.500€.

12. Σε επιχείρηση στάθμευσης οχημάτων στον ευρύτερο χώρο του αεροδρομίου Ελευθέριος Βενιζέλος, στο πλαίσιο διενέργειας στοχευμένου μερικού επιτόπιου ελέγχου, εντοπίσθηκαν οχήματα με Βουλγάρικους αριθμούς κυκλοφορίας, τα οποία εκμισθώνονταν στην Ελληνική επικράτεια. Ακολούθησε ο εντοπισμός και η δέσμευση ενός εξ αυτών. Η υπόθεση μετεξελίχθηκε σε έρευνα.

13. Κατόπιν αξιοποίησης πληροφοριών, εντοπίσθηκε επιχείρηση που δραστηριοποιείται στο χώρο παροχής υπηρεσιών spa εντός πολυτελών ξενοδοχείων στη Ρόδο και τη Μύκονο, να χρησιμοποιεί παράνομα POS συνδεδεμένα με αλλοδαπό πάροχο. Τα ως άνω POS κατασχέθηκαν και διαβιβάστηκαν στην αρμόδια εισαγγελική αρχή για την άσκηση ποινικής δίωξης.

14. Επιχείρηση αθλητικών υποδημάτων στη Θεσσαλονίκη, εντοπίσθηκε στο πλαίσιο προληπτικού ελέγχου, να εκδίδει πρόχειρες χειρόγραφες αποδείξεις λιανικής πώλησης στις περιπτώσεις που η συναλλαγή γινόταν με μετρητά, τις οποίες στη συνέχεια τις καταχωρούσε προσωρινά σε ηλεκτρονικό αρχείο και ακολούθως τις διέγραφε. Η υπόθεση μετεξελίχθηκε σε έρευνα.

15. Στην ευρύτερη περιοχή της Βέροιας εντοπίσθηκε η μη έκδοση 166 φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 65.000€ από επιχείρηση εμπορίας καυσόξυλων.

16. Σε επιχειρήσεις καφέ γνωστής αλυσίδας, εντοπίσθηκε η μη έκδοση 80 και 74 φορολογικών στοιχείων στην ευρύτερη περιοχή της Λάρισας και της Θεσσαλονίκης αντίστοιχα. Η υπόθεση μετεξελίχθηκε σε έρευνα.

17. Σε στοχευμένο μερικό επιτόπιο έλεγχο σε επιχείρηση χονδρικού εμπορίου αλκοολούχων ποτών στην ευρύτερη περιοχή της Αττικής, διαπιστώθηκε η μη υποβολή φορολογικών δηλώσεων για τις χρήσεις 2014 έως και 2016, ενώ ο πραγματοποιηθείς τζίρος για το ως άνω διάστημα ξεπερνούσε τα 3.500.000€. Ο μη αποδοθείς Φ.Π.Α. εκτιμάται σε 287.000€. Παράλληλα διενεργήθηκε άμεση κατάσχεση ποσού 68.600€ που βρέθηκε στο ταμείο της επιχείρησης. Η υπόθεση μετεξελίχθηκε σε έρευνα.

18. Σε ελέγχους που διενεργήθηκαν σε πρατήρια υγρών καυσίμων ενδεικτικά αναφέρουμε : Περίπτωση πρατηρίου σε γνωστό νησί του Ιονίου, όπου διαπιστώθηκε η μη έκδοση φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 121.857,45€. Πρατήριο υγρών καυσίμων στη Βόρεια Ελλάδα, όπου διαπιστώθηκε η μη έκδοση 8 φορολογικών στοιχείων για πωλήσεις πετρελαίου θέρμανσης συνολικής αξίας 9.202,49€. Πρατήριο υγρών καυσίμων στη Βόρεια Ελλάδα, όπου διαπιστώθηκε η μη έκδοση 15 φορολογικών στοιχείων για πωλήσεις υγραερίου κίνησης συνολικής αξίας 9.498,93 ευρώ. Πρατήριο υγρών καυσίμων σε νησί του Ιονίου διαπιστώθηκε η μη έκδοση 21 φορολογικών στοιχείων για την πώληση υγραερίου αξίας 5.511,67 ευρώ.

19. Σε επιχείρηση εστίασης (creperie) σε γνωστό νησί των Σποράδων διαπιστώθηκαν 655 περιπτώσεις μη έκδοσης φορολογικών στοιχείων σε διάστημα μόλις πέντε ημερών (από 17 έως 21/8).

20. Σε στοχευμένους ελέγχους σε ελαιοτριβεία ενδεικτικά αναφέρονται οι κάτωθι περιπτώσεις: Στην ευρύτερη περιοχή Λακωνίας εντοπίσθηκαν σε ελαιοτριβείο 15 τόνοι ελαιόλαδο χωρίς φορολογικά στοιχεία απόκτησης. Στην ευρύτερη περιοχή της Κρήτης εντοπίσθηκε η μη έκδοση 19 φορολογικών στοιχείων αξίας 62.700€ από την πώληση 19 τόνων ελαιόλαδου. Στην ευρύτερη περιοχή της Φθιώτιδας εντοπίσθηκε μη έκδοση 26 φορολογικών στοιχείων από την πώληση ελαιολάδου συνολικής αξίας 18.000€. Στην ευρύτερη περιοχή της Πρέβεζας διαπιστώθηκε η μη έκδοση 34 φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 2.200,00 ευρώ από το εκθλιπτικό δικαίωμα, ενώ για τρία χρόνια δεν είχαν υποβληθεί Δηλώσεις Εισοδήματος και Φ.Π.Α. .

21. Στην ευρύτερη περιοχή της Αχαΐας, επιχείρηση εμπορίου και επεξεργασίας μετάλλων εντοπίσθηκε να μην έχει εκδώσει φορολογικά στοιχεία για πώληση 16,6 τόνων χαλκού συνολικής αξίας 83.490€.

22. Από διενεργούμενο προληπτικό έλεγχο που έγινε σε δυο κρεοπωλεία στην ευρύτερη περιοχή της Αχαΐας διαπιστώθηκαν τα ακόλουθα :Το πρώτο από το 2015 έως 2017 εξέδωσε φορολογικά στοιχεία καθαρής αξίας 901.543,96 € πλέον Φ.Π.Α. 117.209,02 € χωρίς υποβολή Δηλώσεων Φορολογίας Εισοδήματος και με υποβολή μηδενικών δηλώσεων Φ.Π.Α. Το δεύτερο από το 2015 έως 2017 εξέδωσε φορολογικά στοιχεία από μη δηλωμένη φορολογική ταμειακή συνολικής αξίας 812.946,57 ευρώ πλέον Φ.Π.Α. 107.683,96 ευρώ, χωρίς την υποβολή δηλώσεων φορολογίας εισοδήματος και με υποβολή μηδενικών δηλώσεων Φ.Π.Α. . Η υπόθεση μετεξελίχθηκε σε έρευνα.

23. Σε προληπτικό έλεγχο που έγινε στην ευρύτερη περιοχή του Ν.Ηλείας σε εταιρεία ανακύκλωσης διαπιστώθηκε ότι δεν είχε γίνει απόδοση χαρτοσήμου τιμολογίων . Η υπόθεση μετεξελίχθηκε σε έρευνα από όπου και προέκυψε η μη καταβολή τελών ύψους 140.000,00€.

24. Σε στοχευμένο προληπτικό έλεγχο που έγινε στην ευρύτερη περιοχή του Μεσολογγίου σε συνεργασία με το υπουργείο Αγροτικής Ανάπτυξης και Τροφίμων διαπιστώθηκε ότι είχε γίνει παράνομη συγκομιδή 60 τόνων από το προϊόν ακτινίδια, το οποίο ήταν επιμελώς κρυμμένο σε ψυκτικούς θαλάμους , χωρίς να υπάρχουν παραστατικά αγοράς . Η υπόθεση μετεξελίχθηκε σε έρευνα.

25. Σε στοχευμένο μερικό επιτόπιο φορολογικό έλεγχο στην ευρύτερη περιοχή του Ν.Μεσσηνίας σε επιχείρηση με αντικείμενο εργασιών ΣΝΑΚ ΚΑΦΕ διαπιστώθηκε η ανακριβή έκδοση 44 φορολογικών στοιχείων αξίας 163,6 ευρώ. Η επιχείρηση προέβαινε σε συστηματική έκδοση υποτιμολογημένων φορολογικών στοιχείων, όχι με βάση την τιμή του τιμοκαταλόγου της, αλλά με αξία 0,10 ευρώ για κάθε πωλούμενο είδος.

26. Σε προληπτικό έλεγχο σε νησί του Ιονίου σε εταιρεία ενοικιάσεως αυτοκινήτων –μοτοσυκλετών διαπιστώθηκε η μη έκδοση 22 φορολογικών στοιχείων αξίας 2.450,00 ευρώ.

Πηγή: enikonomia.gr